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Planes Presupuestarios

Un Plan Presupuestario es el documento maestro que define cuánto dinero se asigna a cada área o categoría de gasto durante un período fiscal. El sistema soporta planes de tipo OPEX (gastos operativos) y CAPEX (inversiones de capital).

Cómo acceder​

  1. En el menú lateral, seleccione "Presupuesto"
  2. Haga clic en "Planes" o "Planes Presupuestarios"
  3. Verá la lista de planes del año actual

Tipos de Plan​

TipoDescripción
OPEXGastos operativos: nómina, servicios, mantenimiento, insumos
CAPEXInversiones de capital: instalaciones, equipos, construcción

Estados de un Plan​

EstadoDescripción
DRAFTEn elaboración, no vigente
PENDING_APPROVALEnviado para aprobación gerencial
APPROVEDAprobado y listo para usar
ACTIVEVigente, acepta compromisos y ejecución
CLOSEDPeríodo finalizado, sin movimientos nuevos
REJECTEDRechazado en el proceso de aprobación

Crear un Plan Presupuestario​

Paso 1: Iniciar la creación​

En la lista de planes, haga clic en "+ Nuevo Plan".

Paso 2: Datos generales​

CampoRequeridoDescripción
Código✅Código único del plan (ej: OPEX-2026, CAPEX-2026-Q1)
Nombre✅Nombre descriptivo del plan
Tipo✅OPEX o CAPEX
Año fiscal✅Año al que corresponde el plan
Fecha inicio✅Inicio del período presupuestario
Fecha fin✅Fin del período presupuestario
Moneda✅USD, VES u otra
Monto total✅Monto total presupuestado
DepartamentoDepartamento responsable del plan
DescripciónNotas y justificación del plan

Paso 3: Agregar categorías​

Una vez creado el plan, agréguele categorías presupuestarias:

  1. Vaya al detalle del plan
  2. Haga clic en "+ Agregar Categoría"
  3. Seleccione la categoría del catálogo o cree una nueva
  4. Asigne el monto a cada categoría
  5. La suma de categorías debe igualar el monto total del plan

Paso 4: Enviar para aprobación​

  1. Revise que el plan esté completo
  2. Haga clic en "Enviar para Aprobación"
  3. El plan pasará a estado PENDING_APPROVAL

Aprobar un Plan​

Solo usuarios con permisos de aprobación pueden aprobar planes:

  1. El aprobador verá el plan en su cola de aprobación
  2. Revisa las categorías y montos
  3. Hace clic en "Aprobar" o "Rechazar" con comentarios
  4. Si se aprueba, el plan pasa a ACTIVE y puede recibir compromisos y ejecución

Ver el detalle de un Plan​

El detalle de un plan muestra:

SecciónContenido
ResumenMonto total, ejecutado, comprometido, disponible
CategoríasListado de categorías con su presupuesto y ejecución
CompromisosCompromisos activos contra este plan
EjecuciónGastos reales registrados
VersionesHistorial de versiones del plan

Versionado del Plan​

El sistema permite crear versiones de un plan:

  • La versión v1 es la original aprobada
  • Si se necesita ajustar el presupuesto, se crea una nueva versión
  • Cada versión tiene su propio proceso de aprobación
  • El sistema guarda el historial completo para comparación

Para crear una nueva versión:

  1. Vaya al detalle del plan
  2. Haga clic en "Nueva Versión"
  3. Modifique los montos según sea necesario
  4. Envíe la nueva versión para aprobación

Alertas de Presupuesto​

El sistema puede configurarse para generar alertas automáticas cuando:

  • La ejecución supera el 80% del presupuesto de una categoría
  • La ejecución supera el 100% (sobreejecución)
  • Hay compromisos que llevan el disponible por debajo de un umbral

Ver configuración de alertas en el módulo de Configuración del Sistema.

Preguntas Frecuentes​

"¿Puedo modificar un plan activo?"​

No directamente. Para modificar montos de un plan activo, cree una nueva versión.

"¿Qué pasa si supero el presupuesto?"​

El sistema genera una alerta de sobreejecución. Dependiendo de la configuración, puede bloquear o solo alertar. Los compromisos también impactan el saldo disponible antes del gasto real.

"¿OPEX y CAPEX son planes separados?"​

Sí. Se recomienda tener un plan OPEX y un plan CAPEX por año fiscal, aunque el sistema permite múltiples planes del mismo tipo si la empresa los organiza por departamento o proyecto.