Módulo de Finanzas y Tesorería
Dashboard de Finanzas
El módulo de Finanzas/Tesorería gestiona el flujo real de efectivo de la empresa: cuentas bancarias, entradas y salidas de dinero, proyecciones y conciliación con los estados de cuenta bancarios.
Diferencia clave con Contabilidad: Tesorería refleja el movimiento real de dinero (cuánto hay en el banco). Contabilidad refleja el resultado financiero contable (devengado, asientos, estados financieros). Los dos sistemas se sincronizan pero son independientes.
¿Qué gestiona este módulo?
| Sección | Descripción |
|---|---|
| Dashboard | KPIs de saldos, ingresos, gastos y evolución del flujo de caja |
| Cuentas Bancarias | Registro de todas las cuentas de la empresa (VES, USD, crypto, pago móvil) |
| Transacciones | Ingresos, egresos y transferencias entre cuentas |
| Proyecciones de Flujo | Estimación futura de ingresos y gastos |
| Transacciones Programadas | Pagos o cobros recurrentes configurados con frecuencia |
| Conciliación Bancaria | Comparación y validación entre el sistema y el estado de cuenta real |
Tesorería vs Contabilidad
| Aspecto | Tesorería | Contabilidad |
|---|---|---|
| ¿Qué mide? | Flujo de caja real | Resultado económico |
| Cuándo registra | Al mover dinero efectivamente | Al devengar (cuando se genera la obligación) |
| Saldo principal | BankAccount.currentBalance | AccountingAccount.balance |
| Actualiza cuando | Se crea una Transacción | Se publica un Asiento Contable |
| Usado para | Gestión de liquidez, pagos | Estados financieros, impuestos |
Ambos sistemas se sincronizan mediante el proceso de Conciliación Tesorería-Contabilidad.
Tipos de Cuenta Bancaria
| Tipo | Descripción |
|---|---|
| CHECKING | Cuenta corriente bancaria (VES o USD) |
| SAVINGS | Cuenta de ahorro |
| PAGO_MOVIL | Cuenta de pago móvil venezolano |
| CASH | Caja de efectivo (físico) |
| CRYPTO_WALLET | Billetera de criptomonedas |
Tipos de Transacción
| Tipo | Descripción |
|---|---|
| INCOME | Ingreso de dinero a una cuenta |
| EXPENSE | Egreso de dinero de una cuenta |
| TRANSFER | Movimiento entre dos cuentas propias |
Estados de una Transacción
| Estado | Descripción |
|---|---|
| PENDING | Registrada pero no confirmada |
| COMPLETED | Ejecutada y reflejada en saldo |
| CANCELLED | Anulada, no afecta saldo |
| RECONCILED | Verificada contra estado de cuenta bancario |
Integración con otros módulos
Finanzas ─── Nómina → el pago de nómina genera una transacción de egreso
─── Procura → el pago de facturas genera una transacción de egreso
─── Proyectos → el pago de gastos/valuaciones genera transacción
─── Caja Chica → los reembolsos afectan la cuenta de caja chica
─── Contabilidad → sincronización via conciliación Tesorería-Contabilidad
─── Auditoría → todas las transacciones quedan registradas
Flujo General de una Transacción
Registrar transacción (PENDING)
↓
Sistema actualiza BankAccount.currentBalance
↓
Transacción confirmada (COMPLETED)
↓
Conciliación con estado de cuenta bancario
↓
Transacción marcada como RECONCILED
Glosario
| Término | Definición |
|---|---|
| Tesorería | Gestión del efectivo y liquidez de la empresa |
| Flujo de caja | Movimiento de dinero real: entradas menos salidas |
| Conciliación bancaria | Proceso de verificar que el sistema coincide con el banco |
| Transacción programada | Pago o cobro recurrente configurado para ejecutarse automáticamente |
| Proyección | Estimación futura del flujo de caja basada en compromisos conocidos |
| Pago Móvil | Sistema venezolano de transferencias bancarias instantáneas por número de teléfono |
| Saldo de tesorería | Saldo real en banco, actualizado con cada transacción |
| Saldo contable | Saldo según los asientos contables (puede diferir temporalmente del de tesorería) |
Documentación relacionada
- Dashboard — KPIs, gráficos y resumen ejecutivo
- Cuentas Bancarias — Gestión de cuentas de la empresa
- Transacciones — Registrar y gestionar movimientos de dinero
- Proyecciones de Flujo de Caja — Flujo futuro proyectado
- Transacciones Programadas — Pagos recurrentes automáticos
- Conciliación Bancaria — Verificar saldos contra el banco
- Integración con Contabilidad — Sincronización con el módulo contable