Conciliaciones Tesorería-Contabilidad
La Conciliación Tesorería-Contabilidad es el proceso de verificar que el saldo de una cuenta bancaria en el sistema de tesorería coincide con el saldo de su cuenta contable correspondiente en el libro mayor.
Esta conciliación es distinta de la Conciliación Bancaria de Tesorería (que compara el sistema vs. el banco real). Aquí se compara tesorería del ERP vs. contabilidad del ERP.
Cómo acceder
- En el menú lateral, seleccione "Integración"
- Haga clic en "Conciliaciones"
- Verá la lista de conciliaciones realizadas
Estructura de una Conciliación
Cada conciliación registra:
| Campo | Descripción |
|---|---|
| Fecha | Fecha de la conciliación |
| Cuenta Bancaria | Cuenta de tesorería comparada (BankAccount) |
| Cuenta Contable | Cuenta del plan de cuentas vinculada (AccountingAccount) |
| Saldo Tesorería | BankAccount.currentBalance al momento de conciliar |
| Saldo Contabilidad | AccountingAccount.balance al momento de conciliar |
| Diferencia | Saldo Tesorería − Saldo Contabilidad |
| Estado | PENDING, RECONCILED, ADJUSTED |
| Asiento de Ajuste | Asiento contable generado para corregir diferencias (si aplica) |
Estados de una Conciliación
| Estado | Descripción |
|---|---|
| PENDING | Creada, diferencias identificadas pero sin resolver |
| RECONCILED | Saldos alineados, conciliación cerrada |
| ADJUSTED | Se creó un asiento de ajuste para corregir la diferencia |
Crear una nueva Conciliación
Paso 1
En la lista de conciliaciones, haga clic en "+ Nueva Conciliación".
Paso 2: Completar el formulario
| Campo | Descripción |
|---|---|
| Fecha de conciliación | La fecha de corte para la comparación |
| Cuenta Bancaria | Seleccione la cuenta de tesorería a conciliar |
| Cuenta Contable | Seleccione la cuenta del plan de cuentas correspondiente |
| Notas | Observaciones sobre la conciliación |
Paso 3: Revisar diferencias
Al guardar, el sistema calculará automáticamente:
- Saldo de Tesorería: tomado de
BankAccount.currentBalance - Saldo Contabilidad: tomado de
AccountingAccount.balance - Diferencia: la brecha entre ambos
Paso 4: Resolver la diferencia
Si la diferencia es cero:
- Marque la conciliación como "Reconciliada"
- No se requiere ningún ajuste
Si hay diferencia: Investigue la causa:
- ¿Hay transacciones de tesorería sin asiento contable? → Revise mapeos contables
- ¿Hay asientos contables sin transacción de tesorería? → Posible asiento manual incorrecto
- ¿El mapeo apunta a la cuenta correcta? → Verifique la configuración de mapeos
Si la diferencia es válida (timing o ajuste necesario):
- Haga clic en "Crear Asiento de Ajuste"
- El sistema generará un asiento contable para alinear los saldos
- La conciliación pasará a estado ADJUSTED
Workspace de Conciliación
El workspace de conciliación muestra:
Panel izquierdo — Tesorería:
- Lista de transacciones de la cuenta bancaria en el período
- Cada transacción con: fecha, descripción, monto, si tiene asiento contable vinculado
Panel derecho — Contabilidad:
- Lista de líneas de asientos que afectan la cuenta contable en el período
- Cada línea con: fecha, asiento, descripción, débito/crédito
Sección de diferencias:
- Transacciones sin asiento contable
- Asientos sin transacción de tesorería
- Diferencias de montos
Mejores prácticas
- ✅ Concilie mensualmente al cierre de cada período
- ✅ Resuelva diferencias antes de cerrar el período contable
- ✅ Documente el motivo de cada asiento de ajuste
- ✅ Verifique que todas las cuentas bancarias tienen su cuenta contable vinculada
Preguntas Frecuentes
"La diferencia es exactamente el monto de una transacción"
Probablemente esa transacción no generó asiento contable. Verifique si el mapeo contable estaba activo al momento de la operación.
"La diferencia acumula con el tiempo"
Puede indicar que hay operaciones que sistemáticamente no generan asientos. Revise la configuración de mapeos para ese módulo.
"¿Puedo eliminar una conciliación?"
Solo los administradores pueden eliminar conciliaciones. Las conciliaciones en estado RECONCILED o ADJUSTED generalmente no deben eliminarse para mantener la trazabilidad.